Декларация по НДС при аренде муниципального имущества организацией на УСН

Comments

• Цитата: Сделать декларацию за 2 кв отправить, потом оплатить за 2 кв одной платежкой,а затем отправить 3 кв и оплатить первую из 3х частей за третий или есть какой-то другой путь?

  Здравствуйте. Вы же аренду еще не оплачивали, значит функция НА еще не исполнена. НД по НДС НА сдает тогда, когда оплатил  аренду государственного или муниципального имущества, арендованного у органа власти (но не у ГУП, МУП или учреждения) ( п. 3 ст. 161 НК )
• в том-то и дело, что оплачивали 🙁
• Цитата: в том-то и дело, что оплачивали

  Когда оплачивали ? НДС удержали и в бюджет перечислили когда ?
• Мы перечисляли только аренду.
  НДС не начислялся не оплачивался.
  договор аренды нам пришел 3 дня назад мы и не знали что да как...
  договор корявый,ни слова нет об НДС.
  расчетов они нам не дают, когда затребовали, пришел ответ,
  что они не обязаны этого делать. Считать арендную плату мы сами должны.
  просто сказочное свинство!
  мы и не думали, что станем налоговыми агентами по НДС....
• Цитата: Мы перечисляли только аренду.НДС не начислялся не оплачивался.договор аренды нам пришел 3 дня назад мы и не знали что да как...договор корявый,ни слова нет об НДС.расчетов они нам не дают, когда затребовали, пришел ответ,что они не обязаны этого делать. Считать арендную плату мы сами должны.просто сказочное свинство!мы и не думали, что станем налоговыми агентами по НДС...

  В таких случаях читают НК РФ и рекомендации Минфина и ФНС. Ладно разберемся. скажите, у кого конкретно вы арендуете помещение ?
• Администрация города.
• Цитата: Администрация города.

  Значит вы являетесь НА по НДС и должны сами исчислить налог, удержать его из арендной платы  и перечислить в бюджет . (п. 3 ст. 161 НК РФ, Письма Минфина от 24.09.2015 N 03-07-11/54577, от 18.10.2012 N 03-07-11/436 )
  
  Теперь насчет суммы налога. В вашем случае НДС рассчитывается как сумма арендной платы, умноженная на 18%. А Администрации вы перечисляете сумму аренды указанную в договоре.
  
  Я правильно понимаю, что аренду вы перечислили в 3 квартале ?
• Не совсем.
  Платежи аренды были по следующим датам:
  16.05.2016   2096,10 аренда за апрель
  06.06.2016    3710,10  аренда за май 
  07.07.2016  3728,65   аренда за июнь
  09.08.2016   3758,48   аренда за июль
  09.09.2016   3754,72  аренда за август
  05.10.2016   3754,72  аренда за сентябрь
   и до сегодняшнего дня ндс не перечислялся и декларации не подавались
• Цитата: Платежи аренды были по следующим датам:16.05.2016   2096,10 аренда за апрель06.06.2016    3710,10  аренда за май07.07.2016  3728,65   аренда за июнь09.08.2016   3758,48   аренда за июль09.09.2016   3754,72  аренда за август05.10.2016   3754,72  аренда за сентябрьи до сегодняшнего дня ндс не перечислялся и декларации не подавались

  Вам нужно рассчитать налог сверху за 2 квартал, доплатить его и пени за все дни просрочки, после подать уточненку по НДС ( ст. 81 НК )
• Правильно ли я понимаю:
  считаю ндс + пени за 2 кв уплачиваю все это,
  а потом только подаю декларацию 2 кв, но уже не исходную, а корректировку,
  и только после этого подаю исходную декларацию за 3 кв
  и уже после плачу первую из трех равных частей ндс за 3 кв
• Цитата: считаю ндс + пени за 2 кв уплачиваю все это,а потом только подаю декларацию 2 кв, но уже не исходную, а корректировку,и только после этого подаю исходную декларацию за 3 кви уже после плачу первую из трех равных частей ндс за 3 кв

  А вы первичную  НД же не подавали же вообще, я правильно поняла ?
• Да, верно, не подавала
• Цитата: Да, верно, не подавала

  Вам нужно будет первичную НД подать. Скорее всего будет штраф по статье 119 Нк
• но вначале я перечисляю НДС, а потом подаю декларацию или наоборот
• Цитата: вначале я перечисляю НДС,

  да и пени заплатите.
• Спасибо большое, что откликнулись и растолковали, неучу =)))💐💐💐