На каком счете учесть расходы, не принимаемые в налоговом учете?

Comments

• Цитата: помогите пожалуйста в 3 кв 18 года мы некоторые расходы отнесли на счёт 91.02 не принимаемые, сейчас при закрытие года они так же не попадают в расходы и в декларацию по налогу на прибыль

  Добрый вечер
  Верно.
  

  Цитата: но в БУ они отражаются,как они закроются по итогам года?на какой счёт их отнести и как они отразятся в балансе?

  91 счет закрывается на 99 счет,а 99 счет на 84.В балансе они будут в составе нераспределенной прибыли\непокрытого убытка,смотря что получится за год.
• Цитата: Цитата: помогите пожалуйста в 3 кв 18 года мы некоторые расходы отнесли на счёт 91.02 не принимаемые, сейчас при закрытие года они так же не попадают в расходы и в декларацию по налогу на прибыльДобрый вечерВерно.Цитата: но в БУ они отражаются,как они закроются по итогам года?на какой счёт их отнести и как они отразятся в балансе?91 счет закрывается на 99 счет,а 99 счет на 84.В балансе они будут в составе нераспределенной прибыли\непокрытого убытка,смотря что получится за год.

  Я правильно понимаю что в декларации у нас будет один убыток а в балансе больше на сумму не принимаемых расходов?
• прибыль до н\обложения поо ф.2 и н\о база по декларации  будут отличаться на эту сумму.